Delårsrapport visar plusresultat – men underskott i flera verksamheter

Utbildningsnämnden i Kalix har godkänt utbildningsförvaltningens delårsrapport för januari–augusti 2026. Rapporten visar ett samlat överskott, samtidigt som flera delar av verksamheten väntas göra betydande underskott vid årets slut.

Beslut

Utbildningsnämnden godkände delårsrapporten för perioden januari–augusti 2026. Ärendet "inte föranleder beslut" i form av nya åtgärder, men innebär att nämnden formellt ställer sig bakom den redovisade ekonomiska lägesbilden.

Kostnader och finansiering

För perioden januari–augusti 2026 redovisar utbildningsförvaltningen ett resultat på 16 638 tusen kronor. Helårsprognosen pekar på ett överskott om 12 160 tusen kronor. Jämfört med en tidigare prognos på 3 500 tusen kronor innebär det en förbättring med 8 660 tusen kronor.

Bakom den samlade positiva prognosen finns både överskott och underskott i olika delar av verksamheten:

• Förskola och fritids väntas tillsammans göra ett underskott, främst på grund av höga personalkostnader i förskolan när avdelningar inte är fullbelagda samt ett fortsatt stort behov av förstärkningar för barn med särskilda behov.
• De fristående verksamheterna prognostiserar underskott.
• Den anpassade grundskolan beräknas få ett underskott på 3 250 tusen kronor, kopplat bland annat till inköp av lärartjänster i praktisk-estetiska ämnen från kulturskolan, ökade behov av personalstöd samt höga vikariekostnader vid sjukfrånvaro bland elevassistenter.
• Kulturskolan visar ett prognostiserat underskott.
• Skolskjutsarna väntas gå med minus när den nya upphandlingen blir dyrare än budgeterat.

Samtidigt redovisar flera verksamheter tydliga överskott:

• Grundskolan som helhet prognostiserar ett överskott, kraftigt påverkat av bidrag från Skolverket, Migrationsverket, Arbetsförmedlingen och andra externa källor.
• Gymnasiet väntas göra ett överskott, där interkommunala ersättningar, minskade personalkostnader och samläsning mellan program bidrar positivt.
• Vuxenutbildningen (Vux/Komvux) prognostiserar ett överskott, delvis tack vare projektmedel och beviljade statsbidrag.

Konsekvenser

Delårsrapporten pekar på att underskotten bland annat inom den anpassade grundskolan, kulturskolan och skolskjutsarna behöver hanteras. Eventuella anpassningar av verksamheten för att möta underskotten kan enligt rapporten bli aktuella i kommande budgetprocesser.

Tidsplan och nästa steg

Genom att godkänna delårsrapporten fastställer utbildningsnämnden den aktuella ekonomiska lägesbilden för 2026. Frågor om åtgärder och resursfördelning väntas hanteras vidare i det fortsatta budgetarbetet.

Källa: Utbildningsnämnden i Kalix, 25 september 2026, § 69.